หลังจากที่ครั้งก่อนเราได้เรียนรู้และทำความเข้าใจกองทุน SSF หรือ กองทุนการออมระยะยาว กันไปแล้ว คราวนี้ถึงตากองทุน RMF หรือ Retirement Mutual Fund ซึ่งเป็นกองทุนรวมเพื่อส่งเสริมการออมเงินระยะยาวสำหรับใช้ในยามเกษียณอายุ กันบ้างว่าจะมีเงื่อนไขอย่างไร ใช้ลดหย่อนภาษีได้เท่าไหร่
กองทุน SSF คืออะไร ลดหย่อนภาษีได้เท่าไหร่
กองทุน RMF = กองทุนการออมเพื่อยามเกษียณ
กองทุน RMF หรือ Retirement Mutual Fund เป็นกองทุนรวมประเภทที่ส่งเสริมการออมเงินระยะยาวไว้สำหรับใช้ในยามเกษียณอายุ ซึ่งจะมีลักษณะคล้ายกับกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ (Provident Fund) ของภาคเอกชน และกองทุนบำเหน็จบำนาญข้าราชการ (กบข.) ของข้าราชการ
ลงทุนในหลักทรัพย์ประเภทใด
กองทุน RMF มีลักษณะคล้ายกับกองทุน SSF ที่สามารถเลือกลงทุนในหลักทรัพย์ได้ทุกประเภท ไม่ว่าจะเป็นหุ้น ,ตราสารหนี้ กองทุนรวมผสม อสังหาริมทรัพย์ ทองคำ ทั้งในประเทศและต่างประเทศ
เช็กเทรนด์ “SSF & RMF” กองทุนหุ้นนอกฮอต-รีเทิร์นสูง
เงื่อนไขการลดหย่อนภาษี
1.ผู้ลงทุนในกองทุน RMF สามารถนำไปลดหย่อนภาษีได้สูงสุดไม่เกิน 30% และไม่เกิน 500,000 บาทเมื่อนับรวมกองทุนการออมเพื่อการเกษียณประเภทอื่น ๆ ทั้งกองทุน SSF , กองทุนสำรองเลี้ยงชีพ ,กองทุนบำเหน็จบำนาญข้าราชการ , กองทุนสงเคราะห์ตามกฎหมายว่าด้วยโรงเรียนเอกชน กองทุนการออมแห่งชาติ หรือเบี้ยประกันภัยสำหรับการประกันชีวิตแบบบำนาญ
2.เมื่อเริ่มซื้อกองทุน RMF แล้วผู้ลงทุนจะต้องซื้ออย่างน้อยปีเว้นปี
3.ต้องถือครองจนกว่าจะอายุครบ 55 ปีบริบูรณ์ และต้องถือครองอย่างน้อย 5 ปีนับจากวันที่ซื้อ
ต้องซื้อขั้นต่ำเท่าไหร่
สำหรับการนำกองทุน RMF ไปใช้ในการลดหย่อนภาษี ปัจจุบันไม่ได้มีการกำหนดจำนวนขั้นตํ่าในการซื้อต่อปี ซึ่งมีการปรับเกณฑ์ใหม่จากเดิมที่ต้องซื้ออย่างน้อย 3% หรือ 5,000 บาท และไม่มีการบังคับให้ผู้ลงทุนต้องซื้อต่อเนื่องตลอดทุกปี แต่ต้องซื้อต่อเนื่องปีเว้นปีตามเงื่อนไขที่กำหนด
กองทุน SSF- RMF ทยอยเปิดขาย รับเทศกาลลดหย่อนภาษี
สิทธิประโยชน์ทางภาษี
ผู้ที่ลงทุนกองทุน RMF จะได้รับสิทธิประโยชน์ทางภาษี 2 ด้าน คือ
1.เงินลงทุนในกองทุน RMF สามารถนำมาหักลดหย่อนภาษีได้ตามที่จ่ายจริง สูงสุดไม่เกิน 15% ของเงินได้ในปีภาษีนั้น โดยเมื่อนับรวมกับกองทุนบำเหน็จบำนาญข้าราชการ (กบข.) หรือกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ ต้องไม่เกิน 500,000 บาท
2.กำไรที่ได้จากการขายหน่วยลงทุนสามารถนำไปยกเว้นภาษีเงินคืนได้ โดยหากมีการลงทุนเกิน 15% หรือไม่เกิน 500,000 บาท เมื่อขายหน่วยลงทุนแล้วมีกำไร ผู้ลงทุนต้องนำเงินที่ได้จากหน่วยลงทุน นับเฉพาะเงินลงทุนส่วนที่เหลือ ไปรวมคำนวณเพื่อเสียภาษีบุคคลได้
กองทุน RMF เหมาะกับใครบ้าง
1.ผู้ประกอบการที่มีอาชีพอิสระ ซึ่งไม่มีสวัสดิการการออมเงินเพื่อวัยเกษียณมารองรับ
2.ลูกจ้างที่นายจ้างยังไม่พร้อมที่จะจัดให้มีกองทุนสสำรองเลี้ยงชีพ
3.ลูกจ้างหรือข้าราชการที่มีสวัสดิการออมเงินเพื่อวัยเกษียณอยู่แล้ว แต่มีความต้องการที่จะออมเพิ่มเติม เพื่อให้ใช้สิทธิประโยชน์ทางภาษีให้เต็มวงเงิน 500,000 บาท ตามที่รัฐบาลให้การสนับสนุนและส่งเสริม
อ่านข่าวต้นฉบับ: กองทุน RMF คืออะไร ลดหย่อนภาษีได้เท่าไหร่
Link : Read More
Credit : https://www.prachachat.net
Tags : #ข่าวการเงิน #การเงินการลงทุน